Co je to cashflow a jak ho řídit

Co je cash flow? Odlišujte výnosy a příjmy 

Radujete se, kolik jste tento měsíc vyfakturovali. Pak ale máte zaplatit nájem, internet a počítačové programy. A nemáte peníze na účtu. V čem je rozdíl? V čase.  Sledovali jste totiž výnosy – tedy peníze, které vyfakturujete. Vy ale musíte přemýšlet i nad příjmy – tedy penězi, které fyzicky obdržíte na účet.  Správné sledování a plánování cash flow patří mezi základní dovednosti podnikatele. Pokud s ním neumíte dobře pracovat, můžete ohrozit finanční zdraví vašeho podnikání. 

Co musíte rozlišovat: 

• Příjmy – peníze, které obdržíte na účet nebo v hotovosti 
• Výnosy – peníze, které vyfakturujete za zboží a služby
• Náklady – peníze, které vám fakturují vaši dodavatelé za materiál, nájem, internet, předplatné, ale také např. platby DPH
• Výdaje – peníze, které reálně zašlete z účtu nebo zaplatíte v hotovosti 

Jak řídit cash flow 

Jak ale zkrotit cash flow? Pomůže vám několik nástrojů: 

• Pište si pečlivě příjmy a výdaje. Vše plánujte. 
• Sledujte vaše finanční toky. Pomoci vám mohou i online nástroje jako Spendee. Mějte přesnou představu o tom, jak peníze plynou na účet a z účtu. 
• Tvořte finanční rezervu. Příjem se může zpozdit. 
• Fakturujte pravidelně. Pokud je to možné, nenabízejte splatnost delší než 14 dnů. 
• Vyžadujte zálohu. Aspoň u větších zakázek. Nebo rovnou žádejte platbu předem. Zásadní jsou zálohy, pokud vytváříte výrobky – zálohu žádejte minimálně na materiál. 
• Jako plátci DPH počítejte s tím, že daň musíte každý měsíc odvést. Jinak vás čeká penále. 
• Prověřujte své obchodní partnery. Výnos není příjem – nesplacená pohledávka vám může udělat díru v cash flow. 
• Přemýšlejte i nad výdaji. Využívejte datum splatnosti (nemusíte vše hradit okamžitě). 

Jaké digitální nástroje vám mohou pomoci?

Plánovat cash flow můžete v tabulce v Excelu. Využít můžete i fakturační programy, které umí vytvořit výkazy o cash flow. Na sledování výdajů využijte aplikace, třeba Spendee nebo Wallet. 

Rady a tipy

• Sledujte nejen výnosy, ale hlavně příjmy. Vždy s cenou domlouvejte i splatnost. 
• Nepřistupujte na dlouhá data splatnosti. 
• Pokud je to možné, chtějte zálohu. 
• Tvořte si rezervu. 
• Vždy si tvořte finanční rezervu. Zejména pokud jste OSVČ, může nastat období bez zakázek. Nebo onemocníte. Rezerva by měla u živnostníka tvořit průměrný příjem za tři měsíce. 
• Pro případ nemoci se můžete také pojistit. 
• Snažte se mít spolehlivé odběratele. Pokud máte nedobytné faktury, můžete využít odkup faktur bankou nebo finanční společností.
• Pro krátkodobé překlenutí výpadku cash flow můžete využít kontokorentní úvěr.